Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры в 2021-2022 г.

 

В Российской Федерации для граждан, достигших пенсионного возраста, предусмотрен целый ряд льгот, который охватывает различные сферы. Не будем углубляться в перечисление всевозможных «поблажек», так как в данной статье рассмотрим подробно и со всеми нюансами вопрос о льготах для пенсионеров при приобретении квартиры. В чем сущность льгот, какие категории пенсионеров имеют на них право, а также порядок подачи документов для их получения. На эти и другие вопросы ответит наша статья, итак к делу.

 

 

Категории пенсионеров имеющих право на получение льгот при покупке квартиры

 

Далеко не каждый гражданин нашей страны уходит с работы при достижении пенсионного возраста. Да и плохо ли, получать одновременно и пенсию и зарплату? Исходя из этого, законодательством Российской Федерации предусмотрены льготы как для работающих, так и для неработающих пенсионеров.

Обо всех налоговых льготах для пенсионеров - читайте в соответствующем разделе.

 

Имущественный налоговый вычет работающим пенсионерам

 

Для работающего пенсионера ситуация с получением льготы практически идентична получению ее любым гражданином РФ, так как пенсионер, находясь на официальной работе, платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 13%. Законодательство предусматривает возврат суммы уплаченного НДФЛ на сумму, потраченную на приобретение квартиры, но не более 2000000 рублей. Следовательно, путем нехитрых математических вычислений получаем, что вернуть вы можете 260000 рублей. Данный возврат попадает под действие закона о налоговом вычете по имуществу.

 

Но обратите внимание, что с 2015 г. работающие пенсионеры могут также как и неработающие обратиться с заявлением в налоговую о зачете ранее уплаченного налога за период 3 лет до момента возникновения права на имущественный налоговый вычет. Более подробно о данной налоговой льготе для пенсионеров рассмотрим в следующей главе. Обо всех льготах для работающих пенсионеров - читайте в соответствующей статье.

 

Остановимся поподробнее на возврате 13%. Налоговым законодательством регламентирует порядок получения физическими лицами имущественных налоговых вычетов. Что вам нужно делать, чтобы вернуть свои 13%, порядок действий:

  1. Собственно купить квартиру и оформить все документы, подтверждающие, что вы собственник.
  2. Обратиться в бухгалтерию по месту работы для получения справки о том, что вы действительно уплачивали НДФЛ. Справка выдается в установленной форме 2-НДФЛ.
  3. На специальном бланке в налоговой службе по вашему месту жительства заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ

 

Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры. При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ». Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%.

 

Кроме того, если ваш фактический доход текущего периода не достигает ограничения в 2000000 рублей, то в таком случае необходимо оформлять документы по возврату 13% за несколько лет, чтобы достичь максимально возможной суммы в 260000 рублей, собственно положенных вам по закону.

 

 

Имущественный налоговый вычет неработающим пенсионерам

 

Теперь разберемся с более сложной ситуацией, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом. Ранее законодательством было установлено, что тот, кто НДФЛ не платит, не имеет права на имущественный вычет при покупке квартиры. Но после 2012 года было изменение законодательства и принятие Федерального Закона № 330-ФЗ, который внес изменения уже в Налоговый Кодекс. Согласно новым поправкам теперь даже не работающий на официальной работе и не уплачивающий НДФЛ пенсионер имеет право на имущественный вычет такое же, как и остальные граждане РФ. Но тут важен небольшой нюанс, получение вычета имеет несколько другую схему – обратную.

 

Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию.

 

Разберем на примере. Допустим, пенсионером вы стали в конце 2020 года, а купили квартиру уже в 2021 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2022 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2018 по 2020 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2019 года, а покупку жилья осуществили также в 2021 году, то вычет будет предоставлен только за 2018 и 2019 годы.

 

Данная схема получения имущественного вычета неработающими пенсионерами подразумевает перенос неиспользованной льготы на более ранние периоды (но не более 3 лет), тем самым позволяя использовать ее (льготу) в полной мере. Самым важным фактором является наличие именно официального дохода, иначе воспользоваться правом льготы не получится.

 

Если же год выхода на пенсию и год покупки квартиры совпадают, то при определении периода, за который будет оформлен возврат 13% отсчет, начнется именно с этого года, а не с предыдущего.

 

При покупке недвижимости в 2022 году возвратить ранее уплаченный налог можно будет в 2023 году.

 

 

Порядок получения льготы в налоговом органе

 

Порядок действий, как ваш, так и налоговой службы ничем не отличается, хоть вам 30 лет, хоть 60. Механизм возврата имущественного налога, а также законодательство одинаково для всех категорий граждан. Как было описано чуть выше, в налоговую вам необходимо предоставить декларацию о доходах в установленной форме (3-НДФЛ); собственноручно написанное заявление; справку (или справки, для неработающих пенсионеров) об уплате налога на доход физических лиц; документы на купленную квартиру, подтверждающие ваше право собственности; а также квитанции о покупке отделочных материалов (этот случай был разобран выше).

 

Далее от вас ничего не требуется, кроме ожидания. В течение трех месяцев с момента подачи пакета документов налоговой службой будет проводиться тщательная проверка подлинности и достоверности указанных вами данных. Если никаких проблем не возникло, то вам придет извещение, в котором будет сказано, что ваше прошение одобрено. Далее вам необходимо будет явиться в налоговый орган по месту жительства и на специальном бланке указать номер расчетного счета, куда вам и перечислят средства, составляющие имущественный налоговый вычет. Важно иметь расчетный счет в отделении любого российского банка, так как на счете в иностранном государстве средства не могут быть перечислены. Кроме того, наличными средства также не выдаются.

 

Если же в ходе проверки налоговая служба обнаружит какие-либо неточности, либо недостаток сведений, вас также известят и потребуют разъяснений и уточнений.

 

 

«Подводные камни» в процессе получения имущественного вычета

 

Пенсионерам важно не пренебрегать рядом особенностей в оформлении документов по налоговому вычету.

  1. Важно помнить, что неработающий пенсионер получает вычет за последние три года, предшествующие покупке жилья. А это значит, если вы купили квартиру в 2021 году, стали пенсионером в 2020 году, а обратились в налоговую лишь в 2022 году, то вы теряете целый год, который не будет учитываться. Вычет будет исчисляться за период с 2019 по 2021, но в 2021 году вы уже пенсионер и не платите налогов, следовательно, итоговая сумма вычета будет гораздо меньше.
  2. При покупке квартиры вскладчину, то есть когда вы являетесь дольщиком, например со своей дочерью или сыном, налоговый вычет вам также положен, но пропорциональный  именно вашим расходам.
  3. Пенсионер, как и обычный гражданин, может получить налоговый вычет не только в налоговом органе, а также у своего работодателя, при условии официального трудоустройства. Для этого необходимо обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением. Причем, если вы работаете по совместительству на нескольких работах (опять же, важный фактор – «официально»), то налоговая по своему усмотрению определит порядок работодателей, у которых вы будете получать льготу.


Прокуратурой Омской области
подготовлены подробные разъяснения по вопросам получения социальных и имущественных налоговых вычетов.

 



Подготовлено "Персональные права.ру"

 

Комментарии  

 
-3 # надежда 24.02.2016 11:33
на пенсии с 2009, не работаю с 2011, купила дом 2012, в налоговую за вычетом хочу обратиться 2016. Реально получить?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+11 # Людмила 04.03.2016 17:48
Добрый вечер, я как работающий пенсионер купила в 2014 году квартиру. Получила возврат по 3НДФЛ за 2014,2013, 2012, 2011 года в сумме 200 000 рублей. В 2015 году я работала только в январе, потом вышла на пенсию. Могу ли я получить возврат налога за 2015 год,имея форму 2НДФЛ, где перечисленный налог- 22230рублей. Спасибо за ответ
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+25 # Светлана 11.04.2016 07:52
На пенсии с 2000 не работаю с апреля 2015 г покупаю квартиру в 2016 г в налоговую за вычетом хочу обратиться 2017г реально получить вычет?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+5 # Лидия 21.04.2016 05:12
Здравствуйте! Я работала до января 2016 г.(гос. бюджетное учреждение, надбавка к пенсии за госслужбу).В этом же году планирую купить квартиру за уменьшенную( по документам из-за налогообложения продавца) цену в 1 млн. руб. Целесообразно ли это, если 13% налога в год составляли от 60 тыс руб., и в каком месяце обращаться в налоговую инспекцию? Спасибо. Лидия Александровна.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+10 # Ирина 01.11.2016 16:52
Я пошла на пенсию в 50 лет и купила квартиру в 2016
У меня пять детей и мы потеряли кормильца в 2011 г
Т е я не работала с 2011
Могу ли я получить налог вычет?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+18 # Юлия 23.11.2016 08:30
Я пенсионер и в данный момент работаю без перерыва.
Как получить налоговый вычит в размере 260 т.
И можно ли его получить единоразово.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+9 # татьяна 27.02.2017 07:27
Здравствуйте, я ухожу на пенсию в 2017г.Квартиру купила в 2015г.Налоговый вычет получила за 2015г и получу за 2016г. За какой период мне еще возможно получить налоговый вычет?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+21 # Валерия 07.03.2017 19:51
Здравствуйте. В декабре 2014 года я оформила покупку квартиры в собственность. На тот период времени я была работающим пенсионером. Налоговый вычет не оформляла и продолжала работать до апреля 2016 года. С апреля 2016 года и по сегодняшний день 7 марта 2017г я не работаю. Могу ли я возобновить подачу документов на получение налогового вычета? Какие года должны быть учтены при оформлении 2НДФЛ. (Документы по 2НДФЛ были собраны за период трудоустройства с 2012-2014 г.)
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+31 # Александр 07.04.2017 13:38
Возможно ли получение имущественного налога при покупке :eek: квартиры,не работающему пенсионеру уже 12лет? Спасибо.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+23 # Александр 07.04.2017 13:42
Возможно получить налоговый вычет,неработаю щему пенсионеры при покупке квартиры?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-4 # Елена 10.09.2017 13:35
Продала и купила квартиру в 2007 году. Когда пришла оформлять пенсию в 2016 году мне дали пароль для входа в личный кабинет, которого у меня никогда не было. Там я увидела, что они мне должны были сделать возврат 15000 т р.в 2008 году. Об этом я не знала, писем и извещений никаких не получала. Но мне сказали, типа, поезд ушел, денег вы не получите , т к время все вышло. Могу ли я что -либо сделать, чтобы они все-таки выплатили мне эту сумму?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+2 # Ольга 12.10.2017 08:43
я пенсионерка оформляю гражданство россии купила здесь квартиру в 2016 году,сделал ремонт,конечно все дорого,гражданс тво получу в 2018(имею вид на жительство) скажите могу я получить налоговый вычет и какие документы мне нужны
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+10 # vera 01.11.2017 07:26
Вера на пенсии с 2000 года не работаю купила квартиру в 2015году.Могу ли я обратится в налоговую ? Это реально?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-1 # Дмитрий 22.06.2019 16:44
Нет доходов (кроме пенсии) - нет налоговых вычетов.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+13 # Любовь 03.11.2017 15:10
Скажите пожалуйста,могу ли я получить компенсацию на покупку квартиры,куплен ной в 2016. На пенсии с 2011. Но работала,когда была на пенсии с ноября 2014 по сентябрь 2015г.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-2 # Лиля 16.02.2018 07:27
ЗНАКОМАЯ ВЫШЛА НА ПЕНСИЮ В 2012 ГОДУ. в 2018 году купила квартиру. Сейчас устраивается на работу официально. будет ли она получать налоговый вычет, начиная с 2019 года, если проработает 3-5 лет?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+2 # Дмитрий 22.06.2019 16:43
Совершенно верно. С 2019 года можно подавать декларацию и получать налоговый вычет за 2018 г.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+26 # Раиса 22.03.2018 12:19
Вышла на пенсию в 1994 году, квартиру купила в 2013 году.Могу ли я получить возврат имущественного налога????Предо ставить декларацию о доходах не имею возможности, т.к. наша организация ликвидирована, но у меня в пенсионной книжке указана сумма, из которой мне начислили пенсию.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Дмитрий 22.06.2019 16:41
Поздно уже. Подать декларацию и получить вычет можно только предыдущий год и за 3 года, предшествующих году возникновения права на имущественный налоговый вычет.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-2 # Николай 01.05.2018 06:37
на пенсии с сентября 2014 года я пенсионер МВД РФ купил квартиру в апреле 2018 имею ли я право на компенсацию если я с 2014 года не работаю?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+2 # Татьяна 02.05.2018 17:10
Здравствуйте.В декабре 2011 года купили в долевую собственность,с сыном,квартиру. С 2007 года пенсионерка.Уво лилась в мае 2012г.Возврат 13% налога получила не всю сумму.Может ли сын получить недополученную мною сумму по возврату налога?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+10 # Светлана 17.07.2018 13:38
На пенсию вышла в 2012г ,работала 2013,2014, Квартиру купила в 2017г. В 2018 г подала декларацию за 2014 на возврат налога.В ответе из налоговой пришел отказ в связи стем ,что берут предыдущие три года т,е 2015,2016,2017 а 2014 не входит. Правильно ли это?Ведь декларация за 2017 подают в 2018 г
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+1 # Дмитрий 22.06.2019 16:35
Все правильно. В 2018 г. вы можете получить вычет от налогов, уплаченных в 2017, 2016, 2015 годах.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-1 # Светлана Алексеевна 31.07.2019 08:30
А как же пример, который приведен выше?
Допустим, пенсионером вы стали в конце 2016 года, а купили квартиру уже в 2017 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2018 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2014 по 2016 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2015 года, а покупку жилья осуществили также в 2017 году, то вычет будет предоставлен только за 2014 и 2015 годы.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+5 # Наталья 26.11.2018 13:09
Добрый день. Я пенсионер, работал до января 2018 года. Квартира приобретена в 2018 году. Декларацию буду подавать в 2019 году. За какой период мне надо сдавать декларацию: за 2015,2016,2017, 2018? Или за 2015 год уже нельзя будет сделать возврат НДФЛ? Мне не очень понятно в каких случаях возврат налога можно сделать за 4 года. Спасибо.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+7 # Елена 13.12.2018 07:20
здравствуйте, за сколько лет максимально можно получить налоговый вычет? Хочу купить квартиру за 2000000 руб, а за три последних года сумма налогового вычета составляет менее 100000 руб.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+12 # Елена 10.01.2019 12:13
Я вышла на пенсию в 2016 , квартира куплена в 2018 за какие года предоставить справку НДФЛ
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-1 # Ольга Аверина 12.02.2019 03:16
Доброе утро. Возможно ли получение работающему пенсионеру по старости (выслуге), не достигшему пенсионного возраста, находящемуся на пенсии в течении трёх с половиной лет, за три предыдущих года? Пример, квартира приобретена в 2018, за 2018-2016? Второй вопрос: возможно ли после получения выплаты за три года продолжать получать выплаты ежегодно до получения всей положенной суммы - 260000?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-1 # Дмитрий 26.02.2019 16:10
Получаю дивиденды от созданного и работающего предприятия с вычетом НДФЛ. Имею ли я право на налоговый вычет в пределах НДФЛ при покупке квартиры?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
-1 # ирина 17.06.2019 14:15
на пенсии с 2013года. купила жильё в 2019году. могу я оформить налоговый вычет?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Дмитрий 22.06.2019 16:28
Если не было иного дохода, облагаемого НДФЛ (пенсия не считается), тогда вычет не положен.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
+3 # Любовь Викторовна 22.06.2019 16:25
Я неработающий пенсионер с 2016 года, последнее официальное трудоустройство было в 2012 году, потом работала без оформления до выхода на пенсию. В этом году хочу приобрести жильё по ипотечному кредиту. Положен ли мне налоговый вычет?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Дмитрий 22.06.2019 16:32
Налоговый вычет предоставляется только с доходов, облагаемых налогом на доходы физ. лиц (НДФЛ). Если не было официального трудоустройства , то соответственно, и не было налогооблагаемы х доходов.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Наталья 13.11.2019 03:51
Здравствуйте,я неработающий пенсионер,выход на пенсию в 2016 г,покупка квартиры в 2019 г,могу ли я иметь имущественный вычет,если ДА,то за какие года предоставить справки НДФЛ.Спасибо.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Людмила 30.11.2019 04:53
хочу приобрести квартиру,в 15 году ушла в декрет на 3 года, с ноября 18 г по июль 19г работала на минимальную зп,могу ли я получить вычет?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Лариса 24.01.2020 09:38
У меня пенсия по инвалидности, работаю. Могу я получить налоговый вычет, при покупке квартиры?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # юрист 19.09.2020 09:53
Если пенсия только по инвалидности, тогда налоговый вычет будет предоставлен только за предыдущий год.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Лариса 19.09.2020 09:54
При покупки квартиры, оформляем на мужа для дальнейшего получения вычета. Он работающий пенсионер. Покупаем в октябре 20 года, возврат оформляем в январе 21 года за 17,18,19 и 20 годы. Вопрос: выплата возвращается в течении сколько месяцев и одной суммой за 4 года?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # юрист 19.09.2020 09:58
Все верно. Проверка документов занимает 3 месяца со дня регистрации документов в налоговой и после проверки в течение 1 месяца поступают деньги на счет. В общей сложности, если все правильно оформлено - 4 месяца.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Галина Леонидовна 12.12.2020 07:32
В 2019 г работающим пенсионером куплена квартира на собственные средства плюс ипотека.Собстве нных средств больше 2млн.подоходный налог за 2016-2018гг гораздо больше 260 тр. Можно ли подавать 3-ндфл сейчас. А не тогда, когда по ипотеке набегут эти деньги?
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 
 
0 # Дарья Богданова 12.12.2020 07:35
Конечно можно. Это будет возврат налога НДФЛ за покупку квартиры. А еще можно вернуть 13 % от уплаченных процентов по ипотеке. Для этого нужно подавать 3НДФЛ в налоговую на следующий год.
Ответить | Ответить с цитатой | Цитировать
 

Добавить комментарий

Защитный код
Обновить

 

Порядок получения бесплатной путевки в санаторий