Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры в 2021-2022 г.
В Российской Федерации для граждан, достигших пенсионного возраста, предусмотрен целый ряд льгот, который охватывает различные сферы. Не будем углубляться в перечисление всевозможных «поблажек», так как в данной статье рассмотрим подробно и со всеми нюансами вопрос о льготах для пенсионеров при приобретении квартиры. В чем сущность льгот, какие категории пенсионеров имеют на них право, а также порядок подачи документов для их получения. На эти и другие вопросы ответит наша статья, итак к делу.
Категории пенсионеров имеющих право на получение льгот при покупке квартиры
Далеко не каждый гражданин нашей страны уходит с работы при достижении пенсионного возраста. Да и плохо ли, получать одновременно и пенсию и зарплату? Исходя из этого, законодательством Российской Федерации предусмотрены льготы как для работающих, так и для неработающих пенсионеров.
Обо всех налоговых льготах для пенсионеров - читайте в соответствующем разделе.
Для работающего пенсионера ситуация с получением льготы практически идентична получению ее любым гражданином РФ, так как пенсионер, находясь на официальной работе, платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 13%. Законодательство предусматривает возврат суммы уплаченного НДФЛ на сумму, потраченную на приобретение квартиры, но не более 2000000 рублей. Следовательно, путем нехитрых математических вычислений получаем, что вернуть вы можете 260000 рублей. Данный возврат попадает под действие закона о налоговом вычете по имуществу.
Но обратите внимание, что с 2015 г. работающие пенсионеры могут также как и неработающие обратиться с заявлением в налоговую о зачете ранее уплаченного налога за период 3 лет до момента возникновения права на имущественный налоговый вычет. Более подробно о данной налоговой льготе для пенсионеров рассмотрим в следующей главе. Обо всех льготах для работающих пенсионеров - читайте в соответствующей статье.
Остановимся поподробнее на возврате 13%. Налоговым законодательством регламентирует порядок получения физическими лицами имущественных налоговых вычетов. Что вам нужно делать, чтобы вернуть свои 13%, порядок действий:
Собственно купить квартиру и оформить все документы, подтверждающие, что вы собственник.
Обратиться в бухгалтерию по месту работы для получения справки о том, что вы действительно уплачивали НДФЛ. Справка выдается в установленной форме 2-НДФЛ.
На специальном бланке в налоговой службе по вашему месту жительства заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ
Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры. При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ». Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%.
Кроме того, если ваш фактический доход текущего периода не достигает ограничения в 2000000 рублей, то в таком случае необходимо оформлять документы по возврату 13% за несколько лет, чтобы достичь максимально возможной суммы в 260000 рублей, собственно положенных вам по закону.
Теперь разберемся с более сложной ситуацией, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом. Ранее законодательством было установлено, что тот, кто НДФЛ не платит, не имеет права на имущественный вычет при покупке квартиры. Но после 2012 года было изменение законодательства и принятие Федерального Закона № 330-ФЗ, который внес изменения уже в Налоговый Кодекс. Согласно новым поправкам теперь даже не работающий на официальной работе и не уплачивающий НДФЛ пенсионер имеет право на имущественный вычет такое же, как и остальные граждане РФ. Но тут важен небольшой нюанс, получение вычета имеет несколько другую схему – обратную.
Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию.
Разберем на примере. Допустим, пенсионером вы стали в конце 2020 года, а купили квартиру уже в 2021 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2022 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2018 по 2020 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2019 года, а покупку жилья осуществили также в 2021 году, то вычет будет предоставлен только за 2018 и 2019 годы.
Данная схема получения имущественного вычета неработающими пенсионерами подразумевает перенос неиспользованной льготы на более ранние периоды (но не более 3 лет), тем самым позволяя использовать ее (льготу) в полной мере. Самым важным фактором является наличие именно официального дохода, иначе воспользоваться правом льготы не получится.
Если же год выхода на пенсию и год покупки квартиры совпадают, то при определении периода, за который будет оформлен возврат 13% отсчет, начнется именно с этого года, а не с предыдущего.
При покупке недвижимости в 2022 году возвратить ранее уплаченный налог можно будет в 2023 году.
Порядок получения льготы в налоговом органе
Порядок действий, как ваш, так и налоговой службы ничем не отличается, хоть вам 30 лет, хоть 60. Механизм возврата имущественного налога, а также законодательство одинаково для всех категорий граждан. Как было описано чуть выше, в налоговую вам необходимо предоставить декларацию о доходах в установленной форме (3-НДФЛ); собственноручно написанное заявление; справку (или справки, для неработающих пенсионеров) об уплате налога на доход физических лиц; документы на купленную квартиру, подтверждающие ваше право собственности; а также квитанции о покупке отделочных материалов (этот случай был разобран выше).
Далее от вас ничего не требуется, кроме ожидания. В течение трех месяцев с момента подачи пакета документов налоговой службой будет проводиться тщательная проверка подлинности и достоверности указанных вами данных. Если никаких проблем не возникло, то вам придет извещение, в котором будет сказано, что ваше прошение одобрено. Далее вам необходимо будет явиться в налоговый орган по месту жительства и на специальном бланке указать номер расчетного счета, куда вам и перечислят средства, составляющие имущественный налоговый вычет. Важно иметь расчетный счет в отделении любого российского банка, так как на счете в иностранном государстве средства не могут быть перечислены. Кроме того, наличными средства также не выдаются.
Если же в ходе проверки налоговая служба обнаружит какие-либо неточности, либо недостаток сведений, вас также известят и потребуют разъяснений и уточнений.
«Подводные камни» в процессе получения имущественного вычета
Пенсионерам важно не пренебрегать рядом особенностей в оформлении документов по налоговому вычету.
Важно помнить, что неработающий пенсионер получает вычет за последние три года, предшествующие покупке жилья. А это значит, если вы купили квартиру в 2021 году, стали пенсионером в 2020 году, а обратились в налоговую лишь в 2022 году, то вы теряете целый год, который не будет учитываться. Вычет будет исчисляться за период с 2019 по 2021, но в 2021 году вы уже пенсионер и не платите налогов, следовательно, итоговая сумма вычета будет гораздо меньше.
При покупке квартиры вскладчину, то есть когда вы являетесь дольщиком, например со своей дочерью или сыном, налоговый вычет вам также положен, но пропорциональный именно вашим расходам.
Пенсионер, как и обычный гражданин, может получить налоговый вычет не только в налоговом органе, а также у своего работодателя, при условии официального трудоустройства. Для этого необходимо обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением. Причем, если вы работаете по совместительству на нескольких работах (опять же, важный фактор – «официально»), то налоговая по своему усмотрению определит порядок работодателей, у которых вы будете получать льготу.
Прокуратурой Омской области подготовлены подробные разъяснения по вопросам получения социальных и имущественных налоговых вычетов.
Добрый вечер, я как работающий пенсионер купила в 2014 году квартиру. Получила возврат по 3НДФЛ за 2014,2013, 2012, 2011 года в сумме 200 000 рублей. В 2015 году я работала только в январе, потом вышла на пенсию. Могу ли я получить возврат налога за 2015 год,имея форму 2НДФЛ, где перечисленный налог- 22230рублей. Спасибо за ответ
Здравствуйте! Я работала до января 2016 г.(гос. бюджетное учреждение, надбавка к пенсии за госслужбу).В этом же году планирую купить квартиру за уменьшенную( по документам из-за налогообложения продавца) цену в 1 млн. руб. Целесообразно ли это, если 13% налога в год составляли от 60 тыс руб., и в каком месяце обращаться в налоговую инспекцию? Спасибо. Лидия Александровна.
Я пошла на пенсию в 50 лет и купила квартиру в 2016 У меня пять детей и мы потеряли кормильца в 2011 г Т е я не работала с 2011 Могу ли я получить налог вычет?
Здравствуйте, я ухожу на пенсию в 2017г.Квартиру купила в 2015г.Налоговый вычет получила за 2015г и получу за 2016г. За какой период мне еще возможно получить налоговый вычет?
Здравствуйте. В декабре 2014 года я оформила покупку квартиры в собственность. На тот период времени я была работающим пенсионером. Налоговый вычет не оформляла и продолжала работать до апреля 2016 года. С апреля 2016 года и по сегодняшний день 7 марта 2017г я не работаю. Могу ли я возобновить подачу документов на получение налогового вычета? Какие года должны быть учтены при оформлении 2НДФЛ. (Документы по 2НДФЛ были собраны за период трудоустройства с 2012-2014 г.)
Продала и купила квартиру в 2007 году. Когда пришла оформлять пенсию в 2016 году мне дали пароль для входа в личный кабинет, которого у меня никогда не было. Там я увидела, что они мне должны были сделать возврат 15000 т р.в 2008 году. Об этом я не знала, писем и извещений никаких не получала. Но мне сказали, типа, поезд ушел, денег вы не получите , т к время все вышло. Могу ли я что -либо сделать, чтобы они все-таки выплатили мне эту сумму?
я пенсионерка оформляю гражданство россии купила здесь квартиру в 2016 году,сделал ремонт,конечно все дорого,гражданство получу в 2018(имею вид на жительство) скажите могу я получить налоговый вычет и какие документы мне нужны
Скажите пожалуйста,могу ли я получить компенсацию на покупку квартиры,купленной в 2016. На пенсии с 2011. Но работала,когда была на пенсии с ноября 2014 по сентябрь 2015г.
ЗНАКОМАЯ ВЫШЛА НА ПЕНСИЮ В 2012 ГОДУ. в 2018 году купила квартиру. Сейчас устраивается на работу официально. будет ли она получать налоговый вычет, начиная с 2019 года, если проработает 3-5 лет?
Вышла на пенсию в 1994 году, квартиру купила в 2013 году.Могу ли я получить возврат имущественного налога????Предоставить декларацию о доходах не имею возможности, т.к. наша организация ликвидирована, но у меня в пенсионной книжке указана сумма, из которой мне начислили пенсию.
Поздно уже. Подать декларацию и получить вычет можно только предыдущий год и за 3 года, предшествующих году возникновения права на имущественный налоговый вычет.
Здравствуйте.В декабре 2011 года купили в долевую собственность,с сыном,квартиру. С 2007 года пенсионерка.Уволилась в мае 2012г.Возврат 13% налога получила не всю сумму.Может ли сын получить недополученную мною сумму по возврату налога?
На пенсию вышла в 2012г ,работала 2013,2014, Квартиру купила в 2017г. В 2018 г подала декларацию за 2014 на возврат налога.В ответе из налоговой пришел отказ в связи стем ,что берут предыдущие три года т,е 2015,2016,2017 а 2014 не входит. Правильно ли это?Ведь декларация за 2017 подают в 2018 г
А как же пример, который приведен выше? Допустим, пенсионером вы стали в конце 2016 года, а купили квартиру уже в 2017 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2018 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2014 по 2016 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2015 года, а покупку жилья осуществили также в 2017 году, то вычет будет предоставлен только за 2014 и 2015 годы.
Добрый день. Я пенсионер, работал до января 2018 года. Квартира приобретена в 2018 году. Декларацию буду подавать в 2019 году. За какой период мне надо сдавать декларацию: за 2015,2016,2017, 2018? Или за 2015 год уже нельзя будет сделать возврат НДФЛ? Мне не очень понятно в каких случаях возврат налога можно сделать за 4 года. Спасибо.
здравствуйте, за сколько лет максимально можно получить налоговый вычет? Хочу купить квартиру за 2000000 руб, а за три последних года сумма налогового вычета составляет менее 100000 руб.
Доброе утро. Возможно ли получение работающему пенсионеру по старости (выслуге), не достигшему пенсионного возраста, находящемуся на пенсии в течении трёх с половиной лет, за три предыдущих года? Пример, квартира приобретена в 2018, за 2018-2016? Второй вопрос: возможно ли после получения выплаты за три года продолжать получать выплаты ежегодно до получения всей положенной суммы - 260000?
Я неработающий пенсионер с 2016 года, последнее официальное трудоустройство было в 2012 году, потом работала без оформления до выхода на пенсию. В этом году хочу приобрести жильё по ипотечному кредиту. Положен ли мне налоговый вычет?
Налоговый вычет предоставляется только с доходов, облагаемых налогом на доходы физ. лиц (НДФЛ). Если не было официального трудоустройства, то соответственно, и не было налогооблагаемых доходов.
Здравствуйте,я неработающий пенсионер,выход на пенсию в 2016 г,покупка квартиры в 2019 г,могу ли я иметь имущественный вычет,если ДА,то за какие года предоставить справки НДФЛ.Спасибо.
При покупки квартиры, оформляем на мужа для дальнейшего получения вычета. Он работающий пенсионер. Покупаем в октябре 20 года, возврат оформляем в январе 21 года за 17,18,19 и 20 годы. Вопрос: выплата возвращается в течении сколько месяцев и одной суммой за 4 года?
Все верно. Проверка документов занимает 3 месяца со дня регистрации документов в налоговой и после проверки в течение 1 месяца поступают деньги на счет. В общей сложности, если все правильно оформлено - 4 месяца.
В 2019 г работающим пенсионером куплена квартира на собственные средства плюс ипотека.Собственных средств больше 2млн.подоходный налог за 2016-2018гг гораздо больше 260 тр. Можно ли подавать 3-ндфл сейчас. А не тогда, когда по ипотеке набегут эти деньги?
Конечно можно. Это будет возврат налога НДФЛ за покупку квартиры. А еще можно вернуть 13 % от уплаченных процентов по ипотеке. Для этого нужно подавать 3НДФЛ в налоговую на следующий год.
Комментарии
У меня пять детей и мы потеряли кормильца в 2011 г
Т е я не работала с 2011
Могу ли я получить налог вычет?
Как получить налоговый вычит в размере 260 т.
И можно ли его получить единоразово.
Допустим, пенсионером вы стали в конце 2016 года, а купили квартиру уже в 2017 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2018 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2014 по 2016 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2015 года, а покупку жилья осуществили также в 2017 году, то вычет будет предоставлен только за 2014 и 2015 годы.